Crédits d'impôt et déductions 2023 dont les propriétaires devraient profiter dès que possible

Bonjour, mon ami, bonjour à nouveau ; aujourd'hui, nous nous réunissons pour parler des crédits d'impôt et des déductions 2023 dont les propriétaires devraient profiter dès que possible et espérons que le blog pourra vous aider.

La plupart des propriétaires souhaitent rénover leur maison, mais hésitent à cause du coût. De nombreux crédits d'impôt 2023 et des remises accordées par les fabricants ou les sociétés de services publics peuvent alléger le fardeau.

Lors de la rénovation ou de l'amélioration d'une maison, les économies d'énergie et d'argent sont souvent au cœur des préoccupations. Grâce à un crédit d'impôt, les améliorations de l'habitat de 2023 et 2024 sont bien plus intéressantes. De plus, certaines améliorations de l'habitat sont admissibles à la fois aux crédits d'impôt et aux rabais. Il est donc judicieux pour les propriétaires de faire quelques recherches pour s'assurer qu'ils bénéficient de tous les avantages auxquels ils ont droit. L'adoption de la loi sur la réduction de l'inflation en août 2022 s'ajoute aux crédits d'impôt auxquels les contribuables de 2023 peuvent prétendre.

Nous avons discuté avec des responsables du ministère de l'Énergie (DOE) et Leslie Jones, spécialiste des médias et des affaires publiques pour le programme Energy Star de l'Agence de protection de l'environnement, pour clarifier certaines des incitations offertes aux propriétaires en vertu de la loi sur la réduction de l'inflation. Avant de remplir votre déclaration d'impôts de cette année, renseignez-vous sur les remises et les crédits d'impôt, les types de projets qui sont souvent admissibles et ce qui pourrait changer en 2024.

Que sont les crédits et les réductions d’impôt, et y ai-je droit ?

Les crédits d'impôt sont contrôlés par les gouvernements des États et fédéral pour encourager des actions telles que des améliorations domiciliaires qui permettent d'économiser l'énergie. Les propriétaires réclament ces crédits lorsqu'ils remplissent leur déclaration de revenus. Par exemple, un crédit d'impôt pour l'installation de panneaux solaires peut remettre 30 % du coût du projet dans les poches des propriétaires au moment de l'impôt. « La loi sur la réduction de l'inflation prévoit de multiples incitations pour faire améliorations éconergétiques de votre maison qui vous aideront à bénéficier d'un avenir énergétique propre. Cela comprend de nouvelles mesures fédérales crédits d'impôt sur le revenu« , dit Jones.

En plus des crédits d'énergie, les propriétaires peuvent réclamer certains intérêts hypothécaires, intérêts sur les prêts sur valeur domiciliaire (pour aider à payer ces améliorations !), taxes foncières et assurance hypothécaire privée. Les acheteurs de maison peuvent réclamer des points de remise sur un nouveau prêt hypothécaire. Pour savoir quels crédits sont disponibles pour vous par État, visitez le Site Web de Désir.

Contrairement aux crédits d’impôt, les réductions d’impôt sur les appareils économes en énergie sont généralement accordées par les compagnies d’électricité locales et les fabricants d’appareils électroménagers, en collaboration avec le programme américain Energy Star. « Des incitations supplémentaires basées sur le revenu, qui seront mises en place en 2024 dans le cadre du programme de remises sur l’énergie domestique pour les États et les tribus, seront disponibles dans la plupart des États, en fonction de vos revenus », explique Jones.

Pour en savoir plus sur les rabais disponibles dans votre région, visitez le Site Web Energy Star. Parmi les nouvelles mesures incitatives prévues par la loi sur la réduction de l'inflation figurent des remises administrées par les États, ainsi que d'autres déduites au moment de l'achat plutôt que lors de la déclaration de vos impôts. Un fiscaliste peut vous aider à identifier les crédits rétroactifs et les spécificités par État.

Que sont les déductions fiscales et ai-je droit à elles ?

Bien que certains déductions et crédits d'impôt Les mesures déjà en place pour l'amélioration de l'habitat et les économies d'énergie ont été renforcées par la loi de réduction de l'inflation de 2022, qui prévoit des réductions et des crédits d'impôt pour la construction d'une économie basée sur l'énergie propre, notamment divers crédits d'impôt pour les ménages visant à réduire l'empreinte carbone des Américains. Ces mesures sont entrées en vigueur en 2023 et incluent les améliorations énergétiques éligibles apportées par les propriétaires tout au long de l'année.

Certains montants de rabais et de déduction varient en fonction du revenu des contribuables ; les contribuables des tranches de revenus les plus basses peuvent récupérer 100 % de certaines dépenses. De plus, les programmes précédents imposaient des limites à vie aux crédits. Ce n'est plus le cas pour les années 2023 à 2032. « L'un des avantages des crédits d'amélioration de l'habitat est qu'il n'y a plus de limite à vie. Ainsi, par exemple, les ménages peuvent obtenir le crédit maximum pour des fenêtres efficaces et une pompe à chaleur cette année, puis ajouter une isolation et un chauffe-eau à pompe à chaleur l'année prochaine », expliquent les responsables du DOE.

La plupart des crédits pour l'amélioration de l'énergie domestique représentent jusqu'à 30 % du coût total des améliorations éligibles (jusqu'à 1 200 TP4T par an pour certaines améliorations, plus 2 000 TP4T supplémentaires pour la technologie de pompe à chaleur électrique). La loi offre également de nouveaux rabais pour les appareils électroménagers et les unités de chauffage ou de climatisation à haut rendement énergétique admissibles ; ces programmes de rabais seront gérés au niveau de l'État. Si vous envisagez une rénovation domiciliaire ou un achat important et que vous souhaitez savoir si cela vous apportera un allègement fiscal, consultez le Page sur l'énergie propre pour tous sur WhiteHouse.gov pour les mises à jour.

1. Appareils électroménagers

Les appareils certifiés Energy Star consomment moins d’énergie que les appareils plus anciens et non certifiés : leurs lave-linge certifiés, par exemple, consomment 20 % d’énergie et 30 % d’eau de moins que les modèles classiques. La loi sur la réduction de l’inflation prévoit un allègement fiscal sur l’achat d’appareils certifiés comme les chauffe-eau instantanés jusqu’en 2032. De plus, les familles à revenu faible ou moyen peuvent bénéficier de remises sur les appareils électriques économes en énergie comme les sèche-linge à pompe à chaleur électrique, les cuisinières électriques ou les chauffe-eau à pompe à chaleur ; le montant de l’allègement dont bénéficient les propriétaires dépend de leur niveau de revenu.

Certaines compagnies d'électricité locales offrent également des rabais allant de 150 à 400 $ sur les achats de réfrigérateurs, congélateurs, lave-vaisselle, lave-linge et sèche-linge, déshumidificateurs et purificateurs d'air admissibles. Avant d'acheter de nouveaux appareils électroménagers, il vaut la peine de vérifier les Recherche de rabais Energy Star pour rechercher les rabais disponibles dans votre région.

2. Portes, fenêtres et puits de lumière

Le remplacement de vieilles fenêtres, portes et puits de lumière qui fuient permet aux propriétaires de rembourser deux fois plus. Les crédits d’impôt fédéraux pour ces améliorations sont plus élevés à partir de 2023. Les portes extérieures écoénergétiques achetées en 2023 donnent droit à un crédit pouvant atteindre 250 $ par porte, jusqu’à un total de 500 $ pour toutes les portes. La limite annuelle de 30 % pour les fenêtres et puits de lumière admissibles s’applique uniquement aux produits (et non à l’installation) et est de 600 $ par an ; ces améliorations comptent dans la limite de 1 200 $ par an. Selon les responsables du DOE, les crédits pour ces « améliorations de l’enveloppe de la maison seront disponibles jusqu’au 31 décembre 2032 ».

3. Isolation

Il est également important de réduire les fuites d'énergie dans « l'enveloppe » d'une maison. La loi sur la réduction de l'inflation crédite jusqu'à 10 % du coût de l'étanchéité et de la rénovation. isoler votre grenier, sous-sol, murs et fondations. Les coûts d'installation ne sont pas admissibles au crédit. Pour 2023, les propriétaires peuvent recevoir jusqu'à 30 % de crédit dans la limite annuelle pour le coût de matériaux isolantsL'isolation peut permettre d'économiser jusqu'à 20 % sur le coût de chauffage et de climatisation d'une maison et d'améliorer le confort intérieur en éliminer les courants d'air.

Certains services publics locaux offrent également des rabais allant jusqu'à $600 (qui est souvent calculé en fonction de la superficie couverte) pour l'installation d'une isolation nouvelle ou supplémentaire. Entrez votre code postal dans le moteur de recherche de remises d'Energy Star pour voir si vous êtes admissible.

4. Électronique

Selon Energy Star, le ménage américain moyen possède 24 appareils électroniques grand public, et ces gadgets sont responsables de 15 % de la consommation d’électricité du ménage. « Il n’existe actuellement aucun crédit d’impôt fédéral disponible pour les appareils électroniques », explique Jones. Pour l’année fiscale 2023, cependant, les consommateurs peuvent obtenir des crédits d’impôt pour les appareils électroniques. rabais des services publics locaux ou des États jusqu'à $150 sur les appareils électroniques domestiques économes en énergie, y compris les téléviseurs, les lecteurs multimédias numériques, les téléphones, les ordinateurs et les tablettes.

5. Éclairage

Les Américains ont acheté plus de 500 millions de voitures certifiées Energy Star ampoules en 2021. Passer à des luminaires, des ventilateurs de plafond et des ampoules LED à faible consommation d'énergie est certainement rentable en termes de factures d'énergie moins élevées, et vous pourrez peut-être même obtenir un bonus de votre compagnie d'électricité locale.

Si vous envisagez de redécorer votre maison, n'oubliez pas de consulter la catégorie « éclairage » sous la rubrique Liste des produits écoénergétiques Energy Star avant d'aller faire vos achats. Vous y trouverez une liste de ventilateurs de plafond, d'ampoules, de luminaires et même de guirlandes lumineuses certifiés. Entrez votre code postal sur le outil de recherche de rabais et une catégorie d'éclairage dans la zone de recherche pour profiter des rabais locaux sur les luminaires, les ventilateurs et les ampoules LED, et découvrir quels produits écologiques spécifiques pourraient vous rapporter de l'argent en retour.

6. Chauffage et refroidissement

« Pour un ménage américain moyen, près de la moitié de la facture énergétique annuelle est consacrée au chauffage et à la climatisation, soit environ 14 900 THB par an », explique Jones. C'est pourquoi il est important de remplacer les anciens appareils. fours, les chaudières et les unités de climatisation avec des modèles plus récents et plus efficaces peuvent se traduire par des économies substantielles sur les factures d'énergie. « Un chauffage et un refroidissement efficaces sont un élément clé d'une Mise à niveau de la maison Energy Star« Il s’agit d’un ensemble de six projets d’amélioration de l’efficacité énergétique à fort impact, conçus pour fonctionner ensemble afin de générer des économies d’énergie et de coûts importantes », explique Jones. De plus, de nombreux produits inclus sont admissibles à des crédits d’impôt fédéraux et à des rabais sur les services publics « qui contribuent à réduire le coût d’achat, ce qui vous permet d’économiser sur le coût du projet et de réaliser également des économies importantes sur votre facture d’énergie », ajoute Jones.

En vertu de la Loi sur la réduction de l'inflation, les ménages peuvent déduire jusqu'à 30 % du coût d'achat et d'installation de systèmes de climatisation à deux blocs ou monoblocs certifiés Energy Star, jusqu'à un maximum de $600. Le crédit s'applique également aux chaudières à eau chaude et aux chaudières à gaz certifiées Energy Star.

7. Pompes à chaleur électriques

Pour encourager l'utilisation d'alternatives aux systèmes CVC, même économes en énergie, la loi sur la réduction de l'inflation prévoit un crédit spécial pour certaines pompes à chaleur ultra-efficaces. Ce crédit couvre 30 % de leur coût jusqu'à un crédit de $2 000 par an pour la pompe à chaleur et l'installation (distinct de la limite de $1 200 pour les autres améliorations). De plus, si l'ajout d'une pompe à chaleur nécessite des améliorations électriques, des rabais allant jusqu'à $4 000 sont disponibles par ménage.

À partir de 2023, les acheteurs à revenus faibles et moyens pourraient être admissibles au crédit au point de vente, ce qui évite d'avoir à payer tous les frais à l'avance, ainsi qu'aux programmes d'État qui pourraient réduire les coûts d'installation de pompes à chaleur jusqu'à $8 000.

8. Chauffe-eau

Les chauffe-eau sont de gros consommateurs d'énergie. Ils représentent jusqu'à 18 % de l'énergie utilisée dans une maison typique, mais de nombreux types de chauffe-eau plus récents permettent d'économiser à la fois de l'énergie et de l'eau. Des crédits d'impôt allant jusqu'à 2 000 $ sont disponibles pour les chauffe-eau à pompe à chaleur admissibles. Les chauffe-eau solaires et les modèles sans réservoir et à gaz certifiés Energy Star sont admissibles à un crédit maximum de 30 %, soit 600 $.

9. Équipement de bureau à domicile

Les Américains étant de plus en plus nombreux à télétravailler et à travailler selon des horaires flexibles, ils sont de plus en plus nombreux à avoir aménagé des bureaux à domicile. Ceux qui travaillent à domicile et qui sont des travailleurs indépendants ou des entrepreneurs indépendants ont droit à une déduction fiscale pour bureau à domicile et à certaines déductions pour équipement de bureau.

Malheureusement, depuis 2018, les employés en télétravail ne sont plus admissibles à cette déduction. Néanmoins, les travailleurs à distance qui achètent certains ordinateurs et écrans peuvent bénéficier de remises allant jusqu'à $15 auprès de leurs sociétés de services publics locales.

10. Sources d’énergie renouvelables

La loi sur la réduction de l'inflation permet aux propriétaires de déduire jusqu'à 30 % du coût de l'ajout de certaines technologies solaires, éoliennes, géothermiques et similaires à leur maison. La loi couvre également jusqu'à 30 % des coûts des batteries pour le stockage des énergies renouvelables.

Les crédits d’énergie renouvelable ne sont soumis à aucune restriction de revenu et sont valables jusqu’en 2032. Selon les responsables du DOE, la suppression du crédit de 30 % sur les panneaux solaires sur les toits permet « d’économiser 14 000 THB pour le ménage moyen sur la durée de vie du système, soit près de 400 THB par an ».

11. Véhicules électriques

En vertu de la loi sur la réduction de l’inflation, les acheteurs de certains véhicules assemblés aux États-Unis véhicules électriques Les propriétaires de véhicules électriques peuvent bénéficier d’un crédit d’impôt. Ainsi, en plus d’économiser sur l’essence, les propriétaires de véhicules électriques peuvent obtenir jusqu’à 7 500 $ de crédits d’impôt en 2023. Les spécificités concernent des questions telles que l’approvisionnement en véhicules et le revenu du ménage. « À partir de 2024, pour être admissibles au crédit d’impôt pour véhicules propres, les composants de batterie des nouveaux véhicules propres ne peuvent pas provenir d’une entité étrangère préoccupante », précisent les responsables du DOE. Le plafond de revenu s’échelonne de 150 000 $ pour les déclarants célibataires à 300 000 $ de revenu maximum pour les couples mariés déclarant conjointement.

Pour 2023, le crédit est inclus dans votre déclaration de revenus. À partir de 2024, cela devient plus facile. Selon le DOE, les acheteurs de véhicules propres peuvent «transférer le crédit d'impôt Le concessionnaire pourra ainsi prélever le montant équivalent directement sur le prix du véhicule au moment de la vente. De cette façon, les acheteurs n'auront pas à attendre de déclarer leurs impôts pour bénéficier du crédit. De plus, la loi a rétabli un crédit pouvant atteindre 30 % du coût d'un chargeur de véhicule électrique à domicile, jusqu'à 1 000 TP4T.

Les véhicules propres d'occasion peuvent également bénéficier d'un crédit d'impôt pouvant atteindre $4 000. Tous les véhicules électriques ne sont pas admissibles au crédit d'impôt dans le cadre du nouveau programme. Vérifiez que le véhicule que vous souhaitez est admissible. À partir de 2023, certains véhicules à pile à combustible sont également admissibles au crédit. Vérifiez auprès du fabricant si une ou plusieurs cellules convertissent l'énergie en combinant des carburants à oxygène et à hydrogène.

12. Améliorations en cours de la maison 

L’une des principales mesures incitatives prévues par la loi sur la réduction de l’inflation est la suspension du crédit à vie. Par le passé, une fois qu’un contribuable avait utilisé $1 200 de crédits admissibles, il n’y avait plus rien à faire. La nouvelle loi facilite le remplacement des éléments qui ne fonctionnent plus par des alternatives plus efficaces ou l’étalement du coût des améliorations du logement (et de l’énergie) sur plusieurs années, avec un crédit de $1 200 disponible chaque année à partir de 2023.

En plus des crédits pour le remplacement des appareils et des systèmes d'une maison, un coffret de disjoncteurs amélioré et des activités de rénovation similaires qui permettent d'économiser au moins 35 % de la consommation d'énergie sont admissibles, en vertu de la loi sur la réduction de l'inflation, à un crédit d'impôt pouvant atteindre $4 000 si leur objectif est d'améliorer l'efficacité énergétique de toute la maison. Pour aider à planifier les améliorations continues, le DOE a créé le Centre d'économies d'énergie, « Il s’agit d’un guichet unique pour les consommateurs souhaitant réduire leurs coûts énergétiques mensuels, rendre leur maison plus sûre et plus confortable et réduire la pollution au carbone », expliquent les responsables de l’agence.

13. Cuisinières électriques

Bien que de nombreux appareils économes en énergie soient admissibles à des crédits ou à des rabais avec Energy Star et en vertu de la Loi sur la réduction de l'inflation, les appareils électriques cuisinières à induction font l’objet d’une attention particulière. Études récentes Les chercheurs ont découvert que les émissions des cuisinières à gaz contribuent non seulement au changement climatique, mais suscitent également des inquiétudes en matière de santé. Une mauvaise ventilation lors de la cuisson est un problème, mais jusqu'à trois quarts du méthane émis par les cuisinières à gaz s'échappe même lorsqu'elles ne sont pas utilisées.

Remplacer une cuisinière à gaz par une table de cuisson électrique ou de la cuisinière et recevez un rabais pouvant atteindre $840 grâce à un programme qui aide les États à fournir ces incitations. La loi offre également un crédit supplémentaire de $500 pour réduire les coûts de passage du gaz naturel ou du propane à l'électricité. En janvier 2024, de nombreux États étaient encore en train de mettre en place leurs programmes de rabais sur l'efficacité énergétique des maisons, et le ministère de l'Énergie dispose d'une liste État par État de leurs progrès.

14. Audit énergétique du domicile

Si vous souhaitez prendre des décisions intelligentes sur la façon d'utiliser les crédits d'impôt, les rabais et votre argent durement gagné, un audit énergétique de la maison Cela a du sens. À moins que vous ne disposiez déjà de nombreuses fonctionnalités de maison intelligente, il est difficile de résoudre les problèmes de consommation d'énergie élevée. « Si les consommateurs ne sont pas sûrs de ce qui convient le mieux à leur maison, l'IRA crée également un crédit d'impôt $150 pour aider à payer un audit énergétique domestique, affirment les responsables du DOE. » L'audit énergétique du domicile doit être effectué par un inspecteur. À partir de 2024, un inspecteur doit être certifié en vertu d'un