5 dépenses liées à la propriété qui sont déductibles des impôts et 5 qui ne le sont pas

Bonjour, mon ami, bonjour à nouveau ; aujourd'hui, nous nous réunissons pour parler de 5 dépenses liées à la propriété d'une maison qui sont déductibles des impôts – et de 5 qui ne le sont pas – et nous espérons que le blog pourra vous aider.

Découvrez comment l’achat ou le refinancement d’une maison l’année dernière peut (et ne peut pas) contribuer à réduire votre fardeau fiscal.

Si vous avez acheté votre première maison en 2023 ou si vous avez refinancé votre maison, vous pourriez alors bénéficier de certains avantages. déductions fiscales pour les acheteurs de maison Cela vous aidera à obtenir un rendement fiscal sain. Tout achat ou refinancement de maison s'accompagne d'une longue liste de frais, comme des points de remise, des frais d'ouverture de dossier et des taxes foncières. L'astuce consiste à déterminer lesquels sont déductibles et lesquels ne le sont pas.

Dépenses déductibles d'impôt

Il existe de nombreuses dépenses déductibles d'impôt pour les acheteurs d'une première maison et ceux qui refinancent leur maison. Gardez simplement à l'esprit que vous devrez détailler les déductions sur l'annexe A de votre déclaration pour profiter de la plupart de ces déductions. Cela signifie que vos dépenses détaillées pour 2023 devront totaliser plus que la déduction standard, $13 850 si vous êtes un déclarant unique ou $27 700 si vous déclarez conjointement, pour bénéficier de leurs avantages.

1. Prêt sur valeur nette immobilière

Si tu contracter un prêt sur valeur domiciliaire, vous pouvez déduire les intérêts sur ce prêt en fonction de la façon dont vous l'utilisez. Selon l'IRS, les intérêts sont déductibles si vous utilisez l'argent pour effectuer des améliorations sur la propriété rattachée au prêt. L'essentiel ici est que l'amélioration doit être « substantielle », donc les réparations et améliorations mineures ne seront pas admissibles.

2. Déduction des intérêts hypothécaires en cas de retrait d'argent

Comme pour tout prêt immobilier, vous pouvez déduire les intérêts hypothécaires Vous payez au prêteur si vous choisissez de détailler vos impôts sur les premiers $750 000 de dette hypothécaire. Les règles sont un peu différentes si vous optez pour un refinancement avec retrait de fonds ou un prêt sur valeur domiciliaire. Dans ces cas, vous ne pouvez déduire les intérêts sur la partie en espèces du prêt que si vous le réinvestissez dans votre maison.

« Si le refinancement est un retrait d'argent et que les fonds sont utilisés pour des améliorations d'équipement, le montant total des intérêts peut être déductible », explique Johan Garcia, expert-comptable agréé et fondateur de Après impôts en espècesCes améliorations ne doivent pas nécessairement être importantes et peuvent inclure de petites mises à niveau, telles que l'installation d'un ouvre-porte de garage ou d'un nouveau système de sécurité domestique.

3. Points de remise

Bien que le refinancement de votre prêt immobilier ne donne pas droit à de nombreux avantages fiscaux, vous pourriez profiter du coût des points de remise hypothécaire. Si vous avez payé votre prêteur hypothécaire pour des points de remise afin de réduire votre taux d’intérêt hypothécaire pendant le refinancement, vous pouvez les déduire, mais pas tous en même temps. « Les points payés pendant le refinancement hypothécaire peuvent également être déduits via l’amortissement annuel généralement étalé sur la durée du nouveau prêt », explique Garcia. Cependant, si l’argent du refinancement a été utilisé pour payer des améliorations domiciliaires, vous pouvez les déduire entièrement l’année où vous les avez payés.

4. Taxes foncières

En fonction de la valeur de votre maison et de vos taux d’imposition locaux, les taxes foncières peuvent s'accumuler Les frais de chauffage représentent une somme assez importante et représentent une part importante de votre paiement mensuel. Heureusement, vous pouvez récupérer une partie de cet argent en le déduisant de vos impôts. La limite des déductions fiscales totales (y compris les taxes foncières) est de $10 000 par an. Lorsque vous déduisez cette somme, assurez-vous de ne pas inclure d'autres frais qui pourraient figurer sur votre facture d'impôt et qui ne sont pas déductibles, tels que les frais de services d'eau, de collecte des ordures ou les évaluations pour les améliorations d'infrastructures, comme les réparations de trottoirs.

5. Bureau à domicile

Bien que vous ne puissiez pas déduire tous vos services publics, vos frais d'association de propriétaires et votre assurance contre les risques de vos impôts, vous pourriez être en mesure d'en déduire certains si vous utilisez une partie de votre maison pour une entreprise. Si votre entreprise répond aux critères Exigences de l'IRS pour un bureau à domicile, vous pouvez déduire un pourcentage de ce qui précède en fonction de la superficie en pieds carrés du bureau par rapport au reste de la maison.

Dépenses non déductibles d'impôt

Vous paierez une litanie de frais et de dépenses lorsque vous achèterez votre première maison ou refinancer un prêt existantMême s’il serait agréable de pouvoir déduire toutes ces dépenses de vos impôts, le fait est que la plupart d’entre elles ne sont tout simplement pas déductibles.

1. Primes d'assurance habitation

L'assurance habitation vous protège contre les pertes en cas d'incendie, de chute d'arbre, de vol ou d'autres risques. Cependant, elle ne vous protège pas contre l'Oncle Sam. Les primes d'assurance habitation ne sont pas déductibles des impôts, précise Garcia.

2. Frais de refinancement

Il y en a beaucoup frais associés au refinancement d'une maison Les frais de prêt hypothécaire sont généralement payés à la clôture ou intégrés à votre nouveau prêt. La plupart du temps, ils ne sont pas déductibles. « Les frais d'obtention ou de refinancement d'un prêt hypothécaire, tels que les frais de reprise de prêt, de rapport de solvabilité et d'évaluation, ne sont généralement pas déductibles », explique Garcia. « Si votre bien immobilier est un bien d'investissement, ils sont tous déductibles ou peuvent être capitalisés et amortis », explique-t-il.

3. Frais de règlement

Bien que vous puissiez bénéficier de réductions d'impôt intéressantes si vous êtes propriétaire pour la première fois, le gouvernement fédéral ne vous accordera pas de réduction sur tous les frais liés à l'achat d'une maison. Frais de règlement, frais d'évaluation, frais d'inspection, l’assurance du titre et les frais juridiques et d’enregistrement ne sont pas déductibles des impôts.

4. Assurance hypothécaire privée (PMI)

Cela peut être une mauvaise surprise pour ceux qui doivent payer une assurance hypothécaire sur leur prêt. Le Congrès a rétabli la déduction pour PMI pour les années fiscales 2018 à 2021, mais a choisi de ne pas la prolonger jusqu'en 2022 et au-delà, ce qui signifie que vous ne pouvez pas déduire les primes d'assurance hypothécaire que vous avez payées en 2023.

5. Points d'origine

À ne pas confondre avec les points de remise, les points d'origine sont des frais que le prêteur vous facture pour traiter votre prêt. Chaque point représente 1 % du prêt. Si vous devez payer 1,5 point d'origine sur un prêt de 150 000 $, vous paierez 2 250 $ en frais d'origine. Contrairement aux points de remise, vous ne pouvez pas déduire le coût des points d'origine de vos impôts.